استشارات تدقيق الاحتيال والفساد ، والفساد المحتمل في المعاملات والمحاسبة في الشركات ، بما يتجاوز العقوبات الجنائية ، وخاصة شركاء الشركة ؛ كما أنه يضر الدولة والدائنين والأطراف التي لها علاقة تجارية بالمشروع.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن حقيقة أن البيانات المالية لم يتم إعدادها وفقًا للإجراءات المحاسبية التي يحددها القانون واختلافها عن الوضع المالي الفعلي للمؤسسة قد يتسبب في خسائر كبيرة.
في هذا السياق ، نجري دراسات تدقيق مع ضوابط مقارنة من خلال فحص سجلات ووثائق الدفاتر القانونية للشركات ، وإجراء مقابلات مع الموظفين والأطراف الثالثة والأطراف المعنية الأخرى ، وإجراء تحليل للبيانات على المعلومات التي تم الحصول عليها.
ما هو فحص الغش؟
الغرض من تدقيق الاحتيال هو الكشف عن عمليات الاحتيال والفساد التي يرتكبها موظفو أو مديري الشركات وإبلاغهم بطرق منع تكرارها من أجل إنشاء أنظمة وقائية ، وكشف النقاط التي يجب أخذها في الاعتبار. لحماية موارد الشركة من الاحتيال والفساد.
استشارات مكافحة الاحتيال والفساد
إن عمليات الفساد المحتملة في المعاملات والمحاسبة في الشركات تتجاوز العقوبات الجنائية ، ولا سيما شركاء الشركة ؛ كما أنه يضر الدولة والدائنين والأطراف التي لها علاقة تجارية بالمشروع. بالإضافة إلى ذلك ، فإن حقيقة أن البيانات المالية لم يتم إعدادها وفقًا للإجراءات المحاسبية التي يحددها القانون واختلافها عن الوضع المالي الفعلي للمؤسسة قد يتسبب في خسائر كبيرة.
في هذا السياق ، نجري دراسات تدقيق مع ضوابط مقارنة من خلال فحص سجلات ووثائق الدفاتر القانونية للشركات ، وإجراء مقابلات مع الموظفين والأطراف الثالثة والأطراف المعنية الأخرى ، وإجراء تحليل للبيانات على المعلومات التي تم الحصول عليها.
يمكن تلخيص عمليات تدقيقنا الرئيسية حول هذا الموضوع على النحو التالي:
- تدقيق الفساد والاحتيال المحاسبي ،
- تحقيقات بشأن إساءة استخدام المديرين والموظفين ،
- استشارات التقاضي والنزاع.
التحقق من الخطأ والغش والفساد
مع نمو الشركات في اقتصادنا المعولم والعالم العالمي ، تضعف سيطرتها. يمكن أن يؤدي هذا الافتقار إلى السيطرة إلى انخفاض متعمد وغير قانوني في أصول الشركات من خلال موظفين ضارين. هذه الجرائم لها أهمية كبيرة من قبل المستثمرين وأصحاب الحقوق والسلطات القانونية للشركات.
من المهم أن يتم تدقيق ما إذا كان هناك انخفاض في أصول الشركة بسبب المخالفات من قبل أشخاص مستقلين وغير متحيزين لديهم معرفة وخبرة في هذا الموضوع.
قد تكون الأخطاء في البيانات المالية ناتجة عن الاحتيال أو الخطأ. العنصر الرئيسي الذي يميز الاحتيال والمخالفات عن الخطأ هو ما إذا كان الفعل الذي تسبب في الخطأ في البيانات المالية قد تم عمداً.
الخطأ هو خطأ غير مقصود في البيانات المالية ، مثل حذف مبلغ أو إفصاح.
الاحتيال والمخالفات التي تنطوي على واحد أو أكثر من إدارة الكيان أو الأشخاص المسؤولين عن الإدارة “الاحتيال الإداري والمخالفة” ؛ يتم تعريف الاحتيال والمخالفات التي تشمل موظفي الأعمال فقط على أنها احتيال الموظفين والمخالفات. في كلتا الحالتين ، يمكن إبرام اتفاقية سرية مع أطراف ثالثة خارج المؤسسة.
ما يجب على المدقق المستقل مراعاته فيما يتعلق بالاحتيال والمخالفات ؛ هناك نوعان من الاحتيال والفساد ينشأان عن اختلاس الأصول والتقارير المالية الاحتيالية.
الإبلاغ المالي الاحتيالي هو تضليل متعمد لمستخدمي البيانات المالية عن طريق حذف أو تحريف المبالغ أو الإفصاحات التي ينبغي أن تكون في البيانات المالية.
لماذا نقوم بالتدقيق؟
من خلال عمليات التدقيق التي نقوم بها ، نضمن في المقام الأول حماية أصول الشركة. في الوقت نفسه ، نقوم بتقليل معدل الاحتيال والمخالفات من قبل مسؤولي الشركة وموظفيها والقضاء عليه. من المهم جدًا أن تمتلك الشركات نظامًا عالي الجودة لمكافحة الغش. وهكذا زادت ثقة الحكومة والمستثمرين والمجتمع بأسره في الشركات والبيانات المالية وشركائهم بشكل كبير.
مراحل فحص الغش
- التعرف على ثقافة الأعمال ،
- إعداد قوائم العلامات الحمراء من خلال تحديد المخاطر في الشركات (الفرص والضغط والحوافز والتبرير) والكشف عنها
- استكمال أوراق العمل ،
- توصيات للإبلاغ عن التدقيق الاحتيالي للإدارة العليا ومنع المعاملات الاحتيالية
فوائد مراقبة الاحتيال للشركات
- المساعدة في حماية أصول الشركة
- الحد من ميل إدارة الشركة والموظفين إلى ارتكاب عمليات الاحتيال والمخالفات والقضاء عليها.
- إن وجود نظام قوي لمكافحة الاحتيال في الشركة يزيد من ثقة الحكومة والمستثمرين والمجتمع بأسره في الشركة وبياناتها المالية وشركائها.
